Рассмотрим пример анализа кредитоспособности клиента коммерческим банком (Ильичевское главное отделение Проминвестбанка г. Мариуполя). К банку обратилось физическое лицо, которое имеет следующие финансовые характеристики (усредненные показатели за последние 3 месяца) согласно данных таблицы 2.3.
Поданы клиентом данные были проверены банком и отвечают действительности. На основе приведенных характеристик финансового состояния клиента, а также оценки финансового состояния, которая проводилась по поручителю (поручитель - юридическое лицо, которое имеет расчетный счет в учреждении Ильичевского главного отделения Проминвестбанка). Банк делает вывод, что заемщик имеет здоровое финансовое состояние и достаточные источники доходов (постоянную работу, доходы от дополнительного заработка и др.) для обслуживания долга на протяжении срока действия кредитного соглашения.
Таблица 2.3 - Платежный ежемесячный баланс семьи
|
Финансовые характеристики |
грн. |
|
Заработная плата (семьи) |
2600 |
|
Социальные выплаты (пенсии, помощи, алименты и т.п.) |
- |
|
Дивиденды по акциям, ценным бумагам, депозитным вкладам |
- |
|
Прибыли от дополнительного заработка |
400 |
|
Расходы на коммунальные услуги |
140 |
|
Расходы на жизненно необходимые потребности |
600 |
|
Расходы на образование, расходы на отдых |
- |
|
Расходы на другое |
400 |
|
Алименты |
- |
Банком проводится расчет суммы долга, которую должен оплатить клиент за время действия кредитного соглашения учреждению банка (основной долг + проценты за пользование кредитом). По кредитному соглашению банк предоставляет кредит в размере, обусловленной суммы 6000 грн. (шесть тысяч гривен 00 копеек) по процентной ставке 20% сроком на 1 год.
По условиям кредитного договору погашения задолженности проводится заемщиком в виде ежемесячных взносов в учреждение банка. За счет взносов происходит погашение равными долями суммы долга и процентов за пользование кредитом.
При погашении основной суммы кредита равными долями, сумму выплаченных процентов I можно определить по формуле:
, (2.1)
где D - сумма кредита;
g - годовая ставка процентов по кредиту, %.
В случае, который рассматривается, сумма выплаченных процентов за пользование кредитом составит:
Общую сумму долга S, которую нужно будет оплатить заемщику, можно определить по формуле:
S = D + I (2.2), S = 6000 + 1200 = 7200 (грн.)
Размер ежемесячного взноса R, вносимый заемщиком, будет рассчитываться по формуле:
, (2.3)
где n - количество лет;
p - количество платежей в год.
Размер ежемесячного взноса при сумме кредита 6000 грн., 20% ставкой сроком на год составит:
Если сумма, которая вносится заемщиком будет недостаточной для погашения определенной ежемесячной суммы кредита и начисленных процентов, то в первую очередь учреждением банка будут погашаться проценты за пользование кредитом, а сумма что осталась будет направляться на погашение основного долга. Кредитный работник рассчитывает коэффициент кредитоспособности Ккс физического лица по формуле:
(2.4)
где сумма месячного дохода равна сумма заработной платы и прибыли от дополнительного заработка (3000 грн.).
Кредитный работник также рассчитывает удельный вес расходов клиента к его месячному доходу:
(2.5)
где сумма месячных текущих расходов будет равна сумме всех расходов физического лица (1140 грн.).
В данном случае удельный вес расходов заемщика будет равен:
По данным вышеприведенных расчетов можно сделать вывод, что у заемщика достаточно высокий коэффициент кредитоспособности (0,2), а также удельный вес расходов клиента к его месячному доходу, этот показатель составляет 0,58.
